可疑交易报告及补充资料

业务范围与适用优势

获准范围与边界

报告主体或审计师知悉可疑交易时向 FIU 报送；交易定义包括拟议和尝试交易，可疑范围包括洗钱、恐怖融资及扩散融资。

适用价值

向主管提供可分析的事实与合理怀疑，并依法获得善意报送保护；不保证客户或交易被认定违法。

申请人与治理要求

申请条件

存在合理怀疑即评估报告，不要求先取得犯罪证据。2026 补充指引解释 MLRO／副职合理初评后确定怀疑的起算点，不允许拖长初评规避时限。

股东、控制人及受益所有人

股东商业利益不能阻止报告，内幕人士身份应按法定报告内容说明。

董事与管理层

保障报告人员权限和资源；内部升级不得成为不必要延迟的理由。

合规与关键人员

合理可行时当日报送，最迟 5 个工作日；恐怖或扩散融资立即报送。系统退回不表示交易不再可疑，也不重置时钟；新增资料可按 Report Key 经消息板补充。

资本、地址与运营能力

资本与费用

不适用最低资本或交易金额门槛；已核读法条未为 STR 设统一最低金额，报送成本按机构情况预算。

经营地址与实质

通过 goAML 报送并保持有效机构邮箱及联系人，不将客户详情发至未获授权渠道。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. 当事人身份及业务关系
2. 金额、交易性质与怀疑事实
3. 相关员工／代理及内幕人士资料
4. 可取得的资金来源／去向资料
5. 内部初评决定、日期和支持文件

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   识别并内部升级可疑事项

2. 02

   MLRO／副职及时合理初评

3. 03

   记录决定及怀疑成立日期

4. 04

   经 goAML 及时提交

5. 05

   监控接受／退回通知并修正或补充

股权及关键人员变更

2026 年 8 月 19 日 Guidance Note 4.1 生效，补充而非取代 Guidance Note 4，不创造新的独立法定义务。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

保存报告及附件至少 7 年，自报告日起计；分别维护内部和外部披露记录，禁止通风报信。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act 2002 — FIU 2026 合并文本https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2026/08/FIAMLA-updated-2026.pdf
• 2. Suspicious Transaction Reporting Guidance Note 4.1 — Supplementary Guidance on the STR Reporting Processhttps://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2026/08/FIU-Supplementary-STR-Guidance-Note-4.1.pdf
• 3. FIU — Supplementary STR Guidance Note 4.1 公告https://www.fiumauritius.org/fiu/?p=6110
• 4. FIU — Report a Suspicious Transactionhttps://www.fiumauritius.org/fiu/?page_id=2496