报告主体及审计师登记

业务范围与适用优势

获准范围与边界

FIAMLA 第 14C 条适用于法定报告主体及审计师。报告主体包括银行、cash dealers、适用金融机构和在第一附表指定活动中执业的专业或职业人员；不能把所有普通公司或所有 FSC 持证主体一概纳入。

适用价值

建立合法的金融情报报送渠道和身份记录；登记不授予证券、银行、支付、虚拟资产或专业执业权限，也不代表监管机构对业务作信用背书。

申请人与治理要求

申请条件

先判断法律身份和适用活动。通常经 MLRO 电子申请；符合 2018 规例第 26(3) 条的小型专业业务例外时，由报告主体自行办理。2019 登记规例允许 FIU 批准或拒绝，并书面通知理由及必要整改。

股东、控制人及受益所有人

本项未设独立股东国籍或持股比例要求；公司所有权、控制及受益所有人资料须真实，行业许可的股东规则另行适用。

董事与管理层

未设独立董事人数门槛；董事或 CEO 应授权代表机构登记，不能以账号登记代替治理责任。

合规与关键人员

实行风险评估、CDD、受益所有人识别、持续监控、记录保存、STR 报送和禁止通风报信。

资本、地址与运营能力

资本与费用

本项不是资本准入许可；已核读登记规例未规定最低资本、币种或固定登记费。不宜据此宣传免费，实际费用向 FIU 个案核实，行业资本另行计算。

经营地址与实质

提交真实机构及登记人员地址和联系方式；行业实体的注册地址、营业场所或实质要求由其主管法规决定。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. 机构法定名称、登记或许可资料及业务类别
2. MLRO 或自行登记人员的护照／国民身份证
3. CEO／董事授权信或专业人员登记意向信
4. 适用 FSC MLRO 批准或知悉任命函
5. 机构和人员地址、电话及电子邮件

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   按现行 FIAMLA 定义及附表判断身份

2. 02

   核实对应监督机构和人员授权

3. 03

   通过 goAML 电子提交登记资料和附件

4. 04

   跟进监督机构验证及 FIU 书面决定

5. 05

   获准后启用账号并维护资料

股权及关键人员变更

2019 登记规例第 5 条要求登记资料变更后 30 日内书面通知 FIU；股权、控制或董事变更还可能需要另向行业主管申请批准或备案。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

保持账号有效、联系方式准确并及时回应 FIU；已核读文件未设统一年度登记续期牌照制度，不等于无需持续合规。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act 2002 — FIU 2026 合并文本https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2026/08/FIAMLA-updated-2026.pdf
• 2. Financial Intelligence and Anti-Money Laundering (Registration by Reporting Person) Regulations 2019https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2021/05/FIAML-Registration-by-Reporting-Person-Regulations-2019.pdf
• 3. FIU — goAML Web User’s Guide — Registration, Version 2.4https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2022/08/goAMLWebguide-2020-Registration-22Oct2020.pdf