适用 FSC 金融机构报告主体

业务范围与适用优势

获准范围与边界

FIAMLA 第 2 条涵盖适用 Captive Insurance Act、Financial Services Act 指定条款、Insurance Act、Private Pension Schemes Act、Securities Act、合资格受托人、VCC 及 VAITOS 主体，但存在明确排除。无金融活动的纯 Reporting Issuer、保险销售人员及第五附表列示类别不能只凭证书名称认定为该类金融机构。

适用价值

明确 FSC 行业监督与 FIU 情报报送的双重分工。

申请人与治理要求

申请条件

须同时核对实际活动、法定定义及 2026 新增第五附表。附表排除证券交易所、清算结算设施、证券交易系统、养老金行政管理、殡葬计划管理、精算、金融产品分销、代表处、登记过户代理、评级机构、单一家族办公室、一般保险公司、一般保险经纪、专业再保险及再保险经纪；其他身份或规则是否适用仍须个案判断。

股东、控制人及受益所有人

按对应 FSC 许可审核持股、控制及受益所有人；FIU 登记不代替 FSC 同意。

董事与管理层

按具体 FSC 许可的适当人选和治理要求核实，不存在本项统一董事人数。

合规与关键人员

适用主体执行 FSC 行业 AML 监督要求，并向 FIU 报送 STR；不得把 GBL 当成证券或其他综合经营牌照。

资本、地址与运营能力

资本与费用

FIU 无附加统一资本门槛；具体 FSC 许可资本、币种和费用由相应业务板块核实，不能统一报数。

经营地址与实质

按实体和经营许可满足注册地址及实质安排，goAML 联系信息必须一致且可用。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. 具体 FSC 许可／授权与实体登记资料
2. 业务范围及第五附表适用分析
3. MLRO 授权和适用批准／知悉任命函
4. 风险评估和 AML 制度（备查）

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   确认经营许可及实际金融活动

2. 02

   核对排除清单和其他法定身份

3. 03

   配置岗位并核行业批准

4. 04

   完成 FIU 登记及持续报送

股权及关键人员变更

2026 年 4 月 18 日 Act 3 of 2026 扩充并重构相关定义，新增排除附表；收购或改变业务须重新判断义务。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

持续复核实体业务是否落入法定定义，不把历史 FIU 网页中的旧分类当作最终法律结论。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act 2002 — FIU 2026 合并文本https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2026/08/FIAMLA-updated-2026.pdf
• 2. Anti-Money Laundering, Combatting the Financing of Terrorism and Countering Proliferation Financing (Miscellaneous Provisions) Act 2026https://lawsofmauritius.govmu.org/portal/viewlegislationdocument/web/?doctitle=&docnumber=QWN0IDMgb2YgMjAyNg==&doctype=act
• 3. FIU — goAML Web User’s Guide — Registration, Version 2.4https://www.fiumauritius.org/fiu/wp-content/uploads/2022/08/goAMLWebguide-2020-Registration-22Oct2020.pdf