交易所交易基金证券上市（仅市场准入）

业务范围与适用优势

获准范围与边界

第18章C部及18.147–18.156的ETF证券上市；基金授权、管理、托管等FSC制度在基金板块另列。

适用价值

合条件、全额覆盖且无杠杆的证券可追踪获接受资产并在市场交易。

申请人与治理要求

申请条件

基础资产流动性足够，NAV透明并在网站公布；通常开放式，须始终由所参考资产全额覆盖，安排人或管理公司有相关专长。正式申请前应与SEM确认法律结构。

股东、控制人及受益所有人

投资者持有人及公众分布按ETF专门规则和SEM批准条件核实，不能自动套用普通公司200名股东。

董事与管理层

发行人、基金治理及管理人须满足各自FSC制度；SEM确认专业能力不代替基金管理人牌照。

合规与关键人员

适用ETF专门流动性及做市安排；2024一般做市规则明确排除ETF，不等于ETF不需任何流动性安排。

资本、地址与运营能力

资本与费用

没有已核实所有ETF统一上市注册资本或发行规模；全额基础资产覆盖是产品条件，不是管理人资本。FSC基金／管理人资本和SEM费用分别核查。

经营地址与实质

披露注册、主要营业及法定记录地址，并按SEM要求提供可查阅文件的地点；境外发行人还须核查毛里求斯付款代理和证券登记安排。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. ETF上市文件及投资者独立税务建议声明
2. 法律结构、成本比率和全部参与方身份
3. 基础资产、指数描述及授权
4. NAV、申购赎回和分派安排
5. FSC适用基金及服务商资格和CDS安排

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   与SEM预先确认发行人及证券适用章节

2. 02

   委任适用保荐人和专业顾问，提交初始申请及支持文件

3. 03

   完成问询、最终文件、适用FSC注册及CDS安排

4. 04

   获得上市或交易通知后按批准条件启用交易

股权及关键人员变更

新发行、资本及证券权利变化、重大交易和董事变更按适用上市规则预先审批或及时披露；股权收购还须另核查公司法、收购规则及发行人自身金融许可的批准要求。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

每日网站公布NAV、公允价值及适用成本、储备和指数信息；保持全额覆盖。若设分派至少每年进行；增减发行数量须提交具体条款备忘录。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. The Listing Ruleshttps://www.stockexchangeofmauritius.com/media/11516/listing-rules-amended-july-2025.pdf