基金适用的报告发行人登记

业务范围与适用优势

获准范围与边界

基金符合《证券法》第86条报告发行人定义时，须办理相应登记；跨证券业务页面亦可能介绍该同一登记，不能将其算成两个不同许可。

适用价值

明确公开披露、登记更新和投资者信息义务；登记不是FSC对投资价值或还本的背书。

申请人与治理要求

申请条件

已读取FSC 2008公告及2013提醒所列定义包括招股说明书发行、换股收购、毛里求斯证券交易所上市或不少于100名股东的发行人。具体豁免和后来修订须核实，尤其不得将“非reporting issuer CEF”与公开报告基金混同。

股东、控制人及受益所有人

先核实是否达到不少于100名股东等法定触发条件；该人数不是所有基金一律至少要有100名股东。控制人与最终受益所有人尽调仍另适用。

董事与管理层

董事及发行人治理机构负责登记资料、财务信息和重大信息披露；登记不创建一个独立基金管理团队许可。

合规与关键人员

建立适用的AML/CFT及扩散融资风险控制，识别最终受益所有人和资金来源，实施制裁及PEP筛查、持续监控和可疑交易报告。投资限制、估值、利益冲突、外包及客户资产安排须与获批文件一致。

资本、地址与运营能力

资本与费用

本次官方材料未列Reporting Issuer登记独立最低资本；底层基金资本和募集要求另适用。2026收费表登记费MUR 13,500，未列固定或可变年费，不把登记费当资本。

经营地址与实质

登记声明应列真实设立及联系资料；登记不改变基金既有注册办公地址、记录保存和适用GBL实质责任。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. 按披露规则附表填写的登记声明
2. 经核证的设立证书
3. 由董事核证的最近财务报表
4. 相关财务报表的审计报告
5. 发行、上市、股东人数及适用豁免判断资料

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   判断报告发行人定义及适用豁免

2. 02

   填写登记声明并附设立和财务审计文件

3. 03

   向FSC办理登记并支付适用费用

4. 04

   建立登记更新及公众披露日历

股权及关键人员变更

FSC 2013公告说明登记资料变化后两周内须报送更新登记声明；现行具体豁免及后来修订应在提交时复核。不能以历史公告中2008年首次过渡截止日作为今日新登记期限。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

持续履行适用报告发行人披露、财务报告及重大变更义务。FSC 2013提醒原文列年度报告90日、季度报告45日的基本要求；不能不考虑后续修订或基金/GBL豁免而称所有基金统一适用这些期限。REIT和其他基金专门规则须协调核实。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. FSC 报告发行人登记公告https://www.fscmauritius.org/media/3178/press-release-reporting-issuer-26-march-2008.pdf
• 2. FSC 报告发行人更新登记及披露义务提醒https://www.fscmauritius.org/media/ftsbivfz/obligations-related-to-reporting-issuers-press-communique.pdf
• 3. FSC 合并许可及收费修订规则2026，GN 119/2026https://www.fscmauritius.org/media/it1dm5yd/financial-services-consolidated-licensing-and-fees-amendment-rules-2026.pdf
• 4. 集合投资计划与封闭式基金条例2008https://www.fscmauritius.org/media/1938/cis-regulations-2008_full-set_clean-with-comments.pdf