集合投资计划托管人牌照

业务范围与适用优势

获准范围与边界

依据《证券法》第100条保管CIS资产，履行相关保管、资产独立及监控义务；不能代替基金投资管理人。

适用价值

使基金投资管理与资产保管职能分离，并建立资产核对及责任链。

申请人与治理要求

申请条件

申请需列明拟托管基金、财务报表及治理资料；托管人与CIS管理人及基金保持独立，分托管安排依法事前批准。

股东、控制人及受益所有人

发起人、控制股东与最终受益所有人须透明披露，并按要求提交身份、住址、资金来源、公司结构图及个人问卷。基金投资者的资格和认购条件与管理人股东要求不是同一回事。

董事与管理层

董事、受托人或普通合伙人等治理主体须具备与策略相适应的经验，接受适当人选审查。人数、驻地与实质要求应按公司、信托或合伙形式，以及是否另持GBL分别确认，不能套用一个统一人数。

合规与关键人员

建立适用的AML/CFT及扩散融资风险控制，识别最终受益所有人和资金来源，实施制裁及PEP筛查、持续监控和可疑交易报告。投资限制、估值、利益冲突、外包及客户资产安排须与获批文件一致。

资本、地址与运营能力

资本与费用

CIS条例第7(3)条：以银行子公司的信托公司或信托受托人形式申请托管的主体须持续最低无减损实缴资本MUR 10,000,000或等值。不能把该数额不加区别推广为所有银行托管人的统一资本；银行及其他情形须分别核实。

经营地址与实质

毛里求斯设立主体应有可核实的注册办公地址及法定记录保存安排；业务经营、人员和经济实质不能以虚拟邮箱代替。另持GBL时须分别满足管理及实质要求。

资本、监管规费、银行余额与顾问服务费属于不同概念，应分别核算。未核实的数额不作统一门槛使用。

申请资料与文件

1. 设立章程及最近审计财务报表
2. 拟托管基金清单及托管协议
3. 适用的关键人员、控制股东和受益所有人问卷
4. 资本及审慎资格证明，资产隔离与对账制度
5. 分托管人尽调、协议及FSC批准申请

实际清单以主管机构现行表格、个案补件及认证要求为准。不要通过公开表单提交身份证件或银行敏感资料。

流程与时间说明

1. 01

   确认基金产品、投资者范围和法律结构，区分基金授权与服务商资格

2. 02

   准备设立及尽调资料，落实治理和服务商安排

3. 03

   按对应表格向FSC申请，并提交适用费用；GBL如需应另行申请

4. 04

   答复监管补件，取得授权、批准或认可及其条件

5. 05

   完成开户、募集及获批前置条件后启动运营，并建立持续申报日历

股权及关键人员变更

治理人员、投资管理团队、管理人或托管人更换以及业务和控制权变更，应先判断适用的FSC事前批准及通知要求。收购不等于牌照自由转让；交割应以相关监管批准和投资者程序为条件。

交易文件应把适用监管批准、银行与运营条件列为交割前提；不要将股权交易理解为可脱离主体自由买卖的“牌照转让”。

持续维护与合规

持续保持获批条件、合格服务商、审计及监管申报，更新投资者和受益所有权资料；按所适用的期限支付监管年费。年度缴费并非重新取得投资业绩保证。 2026处理费MUR 32,000／USD 1,000；固定年费MUR 94,000／USD 2,500。美元栏限适用GBL主体。

官方依据与资料版本

资料按本次可取得的官方版本整理。2026年11月为本网站资料核查时点，不代表每份文件均在当月修订；文档旧版与新规则冲突时应向主管机关核对。

• 1. 集合投资计划与封闭式基金条例2008https://www.fscmauritius.org/media/1938/cis-regulations-2008_full-set_clean-with-comments.pdf
• 2. FSC 合并许可及收费修订规则2026，GN 119/2026https://www.fscmauritius.org/media/it1dm5yd/financial-services-consolidated-licensing-and-fees-amendment-rules-2026.pdf
• 3. FSC 官方许可代码目录https://www.fscmauritius.org/licensing-supervision/codified-list
• 4. FSC AML/CFT手册官方说明https://www.fscmauritius.org/amlcftcpf/aml-cft-handbook